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| 發(fā)布者：無錫市寶錦鋼鐵有限公司 發(fā)布時(shí)間：2021-09-29 09:13:35 點(diǎn)擊次數(shù)：51 關(guān)閉 |
的議案》、《關(guān)于選舉股份屆董事會(huì)董事的議案》《關(guān)于選舉股份屆監(jiān)事會(huì)股東監(jiān)事的議案》、《關(guān)于審議
的議案》、《關(guān)于聘請(qǐng)北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為股份財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》、《關(guān)于股票掛牌時(shí)股票轉(zhuǎn)讓方式采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的議案》、《關(guān)于近兩年一期關(guān)聯(lián)交易情況全體股東予以確認(rèn)的議案》、《關(guān)于治理機(jī)制執(zhí)行情況的評(píng)估的議案》、《關(guān)于申請(qǐng)股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓的議案》、《關(guān)于授權(quán)董事會(huì)辦理整體變更、申請(qǐng)股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓、案相關(guān)事宜的議案》。 2、董事會(huì)制度的建立健全及運(yùn)行情況 制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》，董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行。全體董事嚴(yán)格按照《章程》和《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使自己的權(quán)利。 2015年7月17日，召開了屆董事會(huì)次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于選舉董事長的議案》、《關(guān)于聘任總經(jīng)理的議案》、《關(guān)于聘任副總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的議案》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置的議案》。 3、監(jiān)事會(huì)制度的建立健全及運(yùn)行情況 制定了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，監(jiān)事會(huì)規(guī)范運(yùn)行。監(jiān)事嚴(yán)格按照《章程》和《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使自己的權(quán)利。 2015年7月17日，召開了屆監(jiān)事會(huì)次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于選舉監(jiān)事會(huì)主席的議案》、《關(guān)于近兩年一期關(guān)聯(lián)交易情況全體股東予以確認(rèn)的議案》、《關(guān)于治理機(jī)制執(zhí)行情況的評(píng)估的議案》。 （三）三會(huì)和相關(guān)人員履行職責(zé)情況 股東大會(huì)、董事會(huì)能夠較好地履行自己的職責(zé)，對(duì)的重大決策事項(xiàng)作出決議，從而保證了的正常發(fā)展。監(jiān)事會(huì)能夠較好地履行監(jiān)管職責(zé)，保證治理的合法合規(guī)。 69 上述機(jī)構(gòu)成員符合《法》的任職要求，能夠勤勉地履行職責(zé)和義務(wù)。 二、董事會(huì)對(duì)治理機(jī)制的討論及對(duì)治理機(jī)制執(zhí)行情況的評(píng)估結(jié)果股份成立后，依法建立健全了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理結(jié)構(gòu)，制定了規(guī)范的《章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)三會(huì)的職權(quán)、議事規(guī)則、召開程序、提案、表決程序等都作了相關(guān)規(guī)定。 《章程》等制度文件明確規(guī)定了股東具有查詢、索取“三會(huì)”會(huì)議決議、記錄及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料的權(quán)利，以及對(duì)的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督、提出建議或質(zhì)詢的權(quán)利。股東具有依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)、并行使相應(yīng)表決權(quán)的權(quán)利。符合條件的股東有權(quán)利按照相關(guān)法律法規(guī)及章程規(guī)定的流程提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)、或向人民法院提起訴訟、尋求法律救濟(jì)。章程中對(duì)監(jiān)事會(huì)的職權(quán)進(jìn)行了明確規(guī)定，保證監(jiān)事會(huì)得以有效發(fā)揮監(jiān)督作用。通過上述治理機(jī)制使股東的知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)等權(quán)利得到有效保障。 《章程》中對(duì)糾紛解決機(jī)制、累積投票制、關(guān)聯(lián)股東和董事回避制度等內(nèi)容做了較為明確的規(guī)定。同時(shí)，制定了《投資者關(guān)系管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》、《對(duì)外投資管理制度》、《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》等一些列規(guī)則，據(jù)此進(jìn)一步對(duì)的投資者糾紛解決、關(guān)聯(lián)交易、投資、擔(dān)保等行為進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督。 已按財(cái)政部等頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法規(guī)的要求設(shè)計(jì)與建立了與財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的內(nèi)部管理制度、內(nèi)部控制制度和控制體系，主要包括《財(cái)務(wù)管理制度》、《采購及供方管理制度》、《生產(chǎn)管理制度》、《銷售管理制度》等相關(guān)制度。能嚴(yán)格按照各項(xiàng)內(nèi)部規(guī)章制度召開會(huì)議，各機(jī)構(gòu)、各部門能按照相關(guān)規(guī)范性文件開展工作，治理機(jī)制運(yùn)行情況良好。 董事會(huì)對(duì)治理機(jī)制的執(zhí)行情況討論認(rèn)為，現(xiàn)有的治理機(jī)制能夠有效地提高治理水平和決策質(zhì)量，能夠給所有股東提供合適保護(hù)以及保證股東充分行使知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)等權(quán)利，便于接受投資者及社會(huì)公眾的監(jiān)督，符合發(fā)展的要求。 70 三、及其控股股東、實(shí)際控制人近兩年內(nèi)是否存在違法違規(guī)及受處罰的情況 （一）近兩年違法違規(guī)及受處罰情況 近兩年內(nèi)嚴(yán)格按照章程及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開展經(jīng)營活動(dòng)，不存在重大違法違規(guī)行為。 控股股東、實(shí)際控制人近兩年內(nèi)不存在重大違法違規(guī)及受處罰情況。 （二）報(bào)告期控股股東、實(shí)際控制人違法違規(guī)及受處罰情況 報(bào)告期的控股股東、實(shí)際控制人不存在重大違法違規(guī)行為及因違法違規(guī)而被處罰的情況。 四、的獨(dú)立性 成立以來，產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)作規(guī)范，在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)方面均遵循了《法》、《證券法》及《章程》的要求規(guī)范運(yùn)作，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)完全分開，具有獨(dú)立、完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場自主經(jīng)營的能力。 （一）業(yè)務(wù)獨(dú)立性 業(yè)務(wù)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。擁有完整的采購、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售體系，具獨(dú)立面向市場自主經(jīng)營的能力。 （二）資產(chǎn)獨(dú)立情況 由整體變更設(shè)立而來，承繼了的全部資產(chǎn)，具有獨(dú)立完整的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。變更設(shè)立后，已依法辦理完成其他相關(guān)資產(chǎn)的變更登記手續(xù)，完整擁有專利、商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)。 截至本公開轉(zhuǎn)讓說明書簽署之日，未以資產(chǎn)、信用為股東及其他關(guān)聯(lián)方的債務(wù)提供擔(dān)保，也未將的借款或授信額度轉(zhuǎn)借給股東及其他關(guān)聯(lián)方。對(duì)所有資產(chǎn)有完全的控制支配權(quán)，不存在資產(chǎn)、資金和其他資源被股東及其關(guān)聯(lián)方占用而損害利益的情況。 （三）人員獨(dú)立情況 董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員嚴(yán)格按照《法》、《章程》的有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生和任職，不存在控股股東及實(shí)際控制人超越董事會(huì)和股東大會(huì)做出人 71 事任免的情形；高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員等均是專職人員，且在本領(lǐng)薪，均未在控股股東及實(shí)際控制人控制的其他及關(guān)聯(lián)任職及領(lǐng)取報(bào)酬；的人事及工資管理與股東控制的其他及關(guān)聯(lián)嚴(yán)格分離，的勞動(dòng)、人事及工資管理完全獨(dú)立。 （四）財(cái)務(wù)獨(dú)立情況 設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，配了專門的財(cái)務(wù)人員，建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系，并制訂了相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度；在銀行單獨(dú)開立賬戶，擁有獨(dú)立的銀行賬號(hào)；作為獨(dú)立的納稅人，依法獨(dú)立納稅；獨(dú)立做出財(cái)務(wù)決策，獨(dú)立對(duì)外簽訂合同，不受股東或其他單位干預(yù)或控制。 （五）機(jī)構(gòu)獨(dú)立情況 機(jī)構(gòu)獨(dú)立，已建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等完善的法人治理結(jié)構(gòu)。 自成立以來，逐步建立了符合自身生產(chǎn)經(jīng)營需要的組織機(jī)構(gòu)且運(yùn)行良好，各部門獨(dú)立履行職能，獨(dú)立于控股股東及其控制的其他企業(yè)，不存在機(jī)構(gòu)混同、混合經(jīng)營、合署辦公的情形。 五、同業(yè)競爭情況及其承諾 （一）主要關(guān)聯(lián)方 截至本公開轉(zhuǎn)讓說明書簽署之日，主要關(guān)聯(lián)方包括： 1、的控股股東和實(shí)際控制人 的控股股東和實(shí)際控制人為孫炯光先生，孫炯光先生的情況詳見本公開轉(zhuǎn)讓說明書“節(jié)基本情況”之“三、股東及股權(quán)變動(dòng)情況”之“（四）控股股東、實(shí)際控制人基本情況以及實(shí)際控制人近兩年內(nèi)發(fā)生變化情況”。 2、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況 詳見本公開轉(zhuǎn)讓說明書“節(jié)基本情況”之“四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員基本情況”。 3、本其他關(guān)聯(lián)方 注冊(cè)資本 關(guān)聯(lián)方名稱 住所 經(jīng)營范圍 與本關(guān)系 注冊(cè)號(hào) （萬元） 青島凱鈉拇 青島平度 集成化房屋安裝；H型鋼、金 控股股東的控 0 集成化房屋 3,000.00 市白沙河 屬復(fù)合板、彩鋼瓦、C型鋼； 股（其中， 573 街道辦事 中央空調(diào)設(shè)計(jì)、安裝、銷售； 孫炯光持股比 72 處金沙路 通風(fēng)設(shè)安裝、地暖管道安裝、 例99%） 28號(hào) 太陽能面板設(shè)計(jì)、安裝；水利 水電工程設(shè)計(jì)、施工（不含電 力設(shè)施承裝、承修、承試）；給 排水工程設(shè)計(jì)、施工、技術(shù)服 務(wù)；機(jī)電設(shè)安裝，；貨物進(jìn)出 口（國家法律法規(guī)禁止經(jīng)營的 項(xiàng)目不得經(jīng)營，國家法律法規(guī) 限制經(jīng)營的項(xiàng)目須取得許可后 方可經(jīng)營）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方 可開展經(jīng)營活動(dòng)）。 橋式起重機(jī)(C級(jí))制造、安裝、 改造、維修（依據(jù)質(zhì)量技術(shù)監(jiān) 督管理部門核發(fā)的《特種設(shè) 安裝改造維修許可證》、《特種 控股股東的控 青島鑫光正 青島平度 設(shè)制造許可證》開展經(jīng)營活 股（其中， 6 機(jī)械設(shè)集 市三城路 動(dòng)）；空氣壓縮機(jī)及其配件、人 1,000.00 孫炯光持股比 187 團(tuán) 268號(hào) 造板機(jī)械及其配件、通用機(jī)械 例80%） 配件的生產(chǎn)、銷售與維修；鋼 材批發(fā)零售。（依法須經(jīng)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方 可開展經(jīng)營活動(dòng)） 人造板機(jī)械制造；養(yǎng)殖設(shè)生 產(chǎn)、銷售；貨物進(jìn)出口（國家 控股股東實(shí)際 青島平度 法律法規(guī)禁止經(jīng)營的項(xiàng)目不得 青島鑫日機(jī) 控制的 市開發(fā)區(qū) 經(jīng)營，國家法律法規(guī)限制經(jīng)營 4 械制造有限 1,000.00 （其中，孫炯 長江路1 的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng) 911 光持股比例 號(hào) 營）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目， 99%） 經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng) 營活動(dòng)） 水性涂料、膩?zhàn)�、砂漿、ＥＰ 控股股東的控 Ｓ制品生產(chǎn)、銷售；建筑節(jié)能 股（其中， 青島平度 外墻外保溫工程、建筑防水工 孫炯光持股比 平度市光正 市經(jīng)濟(jì)開 程、防腐保溫工程、建筑裝修 例12.5%，青島 1 工貿(mào)有限公 500.00 發(fā)區(qū)泉州 裝飾工程、建筑幕墻工程、金 鑫光正機(jī)械設(shè) 194 司 路8號(hào) 屬門窗工程施工（以上工程須 集團(tuán)有限公 憑資質(zhì)經(jīng)營）；鋼材、木材、化 司持有平度市 工產(chǎn)品（不含危禁品）批發(fā)零 光正工貿(mào)有限 73 售；貨物進(jìn)出口（國家法律法 56.25%股 規(guī)禁止的項(xiàng)目不得經(jīng)營，法律 份） 法規(guī)限制的項(xiàng)目須取得許可后 方可經(jīng)營）（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng) 目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開 展經(jīng)營活動(dòng)） 一般經(jīng)營項(xiàng)目:室內(nèi)外裝飾，防 青島平度 控股股東的控 青島阿蘭貝 水工程、保溫工程施工，房屋 市經(jīng)濟(jì)開 股（其中， 1 爾裝飾工程 200.00 修繕。（憑資質(zhì)經(jīng)營）。（以上 發(fā)區(qū)泉州 孫炯光持股比 834 范圍需經(jīng)許可經(jīng)營的，須憑許 路8號(hào) 例為70%） 可證經(jīng)營）。 青島平度 董事王寶明控 服裝加工、銷售；貨物進(jìn)出口。 青島紅艷佳 市白沙河 股的（其 （依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相 7 服飾有限公 200.00 街道辦事 中，王寶明持 關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活 164 司 處金沙路 股比例為 動(dòng)）。 28號(hào) 79%） 涂料、砂漿、膩?zhàn)由a(chǎn)、銷售； 建筑裝飾材料（不含危險(xiǎn)品）、 董事彭效東控 青島平度 防水材料銷售；室內(nèi)外裝飾工 青島愛仕涂 股的（其 市經(jīng)濟(jì)開 程、防腐保溫工程、建筑防水 1 涂料有限公 200.00 中，彭效東持 發(fā)區(qū)泉州 工程設(shè)計(jì)施工（憑資質(zhì)經(jīng)營）。 325 司 股比例為 路8號(hào) （依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相 70%） 關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活 動(dòng)）。 專業(yè)承包；銷售建材、機(jī)械設(shè) 、金屬材料、化工產(chǎn)品（不 含危險(xiǎn)化學(xué)品）、五金交電、 電子產(chǎn)品、日用品、醫(yī)療器械 （限I類）、工藝品、計(jì)算機(jī)、 北京市朝 軟件及輔助設(shè)、針紡織品、 京島誠建 控股股東的參 陽區(qū)望京 礦產(chǎn)品（不含煤炭及石油制 （北京）國 股（其中， 5 500.00 園402號(hào) 品）、消防設(shè)及器材、服裝、 際貿(mào)易有限 孫炯光持股比 778 樓22層 體育用品、廚房用具、家具、 例為49%） 2610 汽車（不含九座以下乘用車）、 潤滑油、家用電器、通訊設(shè)、 汽車配件；貨物進(jìn)出口；代理 進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；技術(shù)推 廣服務(wù)；設(shè)計(jì)、制作、代理、 發(fā)布廣告；電腦圖文設(shè)計(jì)、制 74 作；經(jīng)濟(jì)貿(mào)易咨詢；投資咨詢； 工程造價(jià)咨詢；工程勘察設(shè)計(jì)； 組織文化藝術(shù)交流活動(dòng)（不含 演出）；會(huì)議及展覽服務(wù)；貨 運(yùn)代理；租賃建筑用機(jī)械設(shè)； 勞務(wù)派遣；維修消防器材。（依 法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部 門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)） 4、的控股 的控股及參股情況詳見本公開轉(zhuǎn)讓說明書“節(jié)基本情況”之“三、股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東情況”之“（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)圖”。 （二）關(guān)于同業(yè)競爭情況的說明 主要從事鋼結(jié)構(gòu)產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售，其中關(guān)聯(lián)方8家，關(guān)聯(lián)的主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營范圍與有著根本不同，與之間不存在同業(yè)競爭的情況。 （三）關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾 實(shí)際控制人、持股比例5%以上的自然人股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員承諾如下： （1）本人作為董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員或核心技術(shù)人員）將不從事與主營業(yè)務(wù)相同或者近似的業(yè)務(wù)，包括：①在中國境內(nèi)和境外，自行或者聯(lián)合他人，以任何形式直接或間接從事或參與，或者協(xié)助從事或參與任何與主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活動(dòng)；及②在中國境內(nèi)和境外，以任何形式支持他人從事與主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活動(dòng)；及③以其他方式介入（不論直接或間接）任何與主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活動(dòng)； （2）自本承諾函出具之日起，如本人進(jìn)一步拓展其業(yè)務(wù)范圍，本人及本人直接或間接控制的企業(yè)將不以任何形式與拓展后的業(yè)務(wù)相競爭；如果業(yè)務(wù)拓展后產(chǎn)生競爭，承諾人及所控制企業(yè)將以停止經(jīng)營相競爭的業(yè)務(wù)的方式、或者將相競爭的業(yè)務(wù)納入到的方式或者將相競爭的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)關(guān)系第三方的方式避免同業(yè)競爭； （3）本人擔(dān)任股份董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員或核心技術(shù)人員）期間 75 以及辭去上述職務(wù)六個(gè)月內(nèi)，本承諾為有效之承諾； （4）本人愿意承擔(dān)因本人及本人的直系親屬違反上述承諾而給造成的全部經(jīng)濟(jì)損失； （5）本人愿意承擔(dān)因違反以上承諾而給股份或其他利益相關(guān)方造成的全部經(jīng)濟(jì)損失。 六、權(quán)益是否被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)損害的說明（一）控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占款情況 報(bào)告期末，對(duì)控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的其他應(yīng)收款余額情況如下： 單位：萬元、% 其他應(yīng)收款 2015年4月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 - - 孫炯光 470.00 青島鑫光正機(jī)械設(shè)集團(tuán) 16.00 121.96 1,019.24 青島凱鈉拇集成化房屋 - 565.18 435.28 平度市光正工貿(mào) - 244.22 123.06 孫彧 150.00 - 46.00 青島紅艷佳服飾 160.00 160.00 - 京島誠建（北京）國際貿(mào)易 139.65 139.65 139.65 合計(jì) 935.65 1,231.01 1,763.23 其他應(yīng)收款總額 2,245.35 2,480.11 2,263.92 關(guān)聯(lián)方余額占其他應(yīng)收款比例 41.67% 49.64% 77.88% 經(jīng)核查，2015年5月22日，孫炯光已歸還470萬元往來款；2015年7月23日，青島鑫光正機(jī)械設(shè)集團(tuán)已歸還16萬元往來款；2015年7月27日，青島紅艷佳服飾已歸還160萬元往來款；2015年8月24日，孫彧已歸還150萬元往來款；2015年8月26日，京島誠建（北京）國際貿(mào)易已歸還139.65萬元往來款。 青島鑫光正鋼結(jié)構(gòu)股份作出承諾：“在青島鑫光正鋼結(jié)構(gòu)股份的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國法》、《中華人民共和國證券法》及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)關(guān)于保護(hù)掛牌公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管部門各項(xiàng)規(guī)章及工作指引，青 76 島市鑫光正鋼結(jié)構(gòu)材料有限責(zé)任及關(guān)聯(lián)方將在2015年4月30日后不發(fā)生占用青島市鑫光正鋼結(jié)構(gòu)材料資金的情況。” 實(shí)際控制人孫炯光作出承諾：“在青島鑫光正鋼結(jié)構(gòu)股份的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國法》、《中華人民共和國證券法》及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)關(guān)于保護(hù)掛牌公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管部門各項(xiàng)規(guī)章及工作指引，實(shí)際控制人將在2015年4月30日后不發(fā)生占用青島市鑫光正鋼結(jié)構(gòu)材料資金的情況�！苯刂帘竟_轉(zhuǎn)讓說明書簽署之日，控股股東及其關(guān)聯(lián)方已將其占用的資金全部清償，不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況。 （二）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 單位：元 擔(dān)保是否已經(jīng)履行 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 完畢 青島鑫光正機(jī)械設(shè)集團(tuán) 5,000,000.00 2014-05-14 2015-05-12 完畢 青島鑫日機(jī)械制造 2,000,000.00 2014-11-11 2015-11-11 完畢 青島鑫日機(jī)械制造 5,000,000.00 2014-07-08 2015-07-08 完畢 青島鑫日機(jī)械制造 5,000,000.00 2014-06-30 2015-06-30 完畢 （三）為防止股東及其關(guān)聯(lián)方占用或者轉(zhuǎn)移資金、資產(chǎn)及其他資源的行為發(fā)生所采取的具體安排 有限責(zé)任成立時(shí)，未制定專門的對(duì)外擔(dān)保、重大投資、關(guān)聯(lián)交易等管理制度，《章程》僅對(duì)對(duì)外擔(dān)保、重大投資作出了簡單規(guī)定。為防止股東及其關(guān)聯(lián)方占用或者轉(zhuǎn)移資金、資產(chǎn)及其他資源的行為，在2015年7月17日股份召開股東大會(huì)審議通過了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》和《對(duì)外擔(dān)保管理制度》等制度，在各項(xiàng)制度中明確規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易公允決策的審批權(quán)限和召集、表決程序，明確規(guī)定了關(guān)聯(lián)方回避制度及相關(guān)決策未能有效執(zhí)行的救濟(jì)措施，可以有效保護(hù)及中小股東的利益。具體情況如下： 1、《章程》的有關(guān)規(guī)定 77 《章程》的有關(guān)規(guī)定如下： “第四十三條 下列對(duì)外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過。 （一）本及本控股子對(duì)外擔(dān)�？傤~達(dá)到近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后的任何擔(dān)保； （二）本及本控股子對(duì)外擔(dān)�？傤~達(dá)到近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后的任何擔(dān)保； （三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保； （四）單筆擔(dān)保額超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保； （五）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保�！� “百零七條董事會(huì)行使下列職權(quán)……（九）在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；” “百二十三條董事會(huì)對(duì)以下事項(xiàng)在以下范圍內(nèi)具有審查和決策權(quán)： （一）對(duì)外投資 單筆對(duì)外投資不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30％； 一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)對(duì)外投資累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％。 （二）收購資產(chǎn) 一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)收購的資產(chǎn)總額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%。 （三）出售或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn) 一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)出售或轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)（包括股權(quán)資產(chǎn)）總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%。 （四）向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款（含授信） 單個(gè)借款項(xiàng)目借款（含授信）金額不超過占近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40%，累計(jì)借款（含授信）余額不超過近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)。 （五）對(duì)外擔(dān)保 僅為本控股的企業(yè)提供擔(dān)保,單筆對(duì)外擔(dān)保金額不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%，累計(jì)對(duì)外擔(dān)保金額不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%。 （六）資產(chǎn)抵押：若資產(chǎn)抵押用于向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款，董事會(huì)權(quán)限依據(jù)前款向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的權(quán)限規(guī)定；若資產(chǎn)抵押用于對(duì)外擔(dān)保，董 78 事會(huì)權(quán)限依據(jù)前款對(duì)外擔(dān)保規(guī)定。 （七）關(guān)聯(lián)交易 單次不超過近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的10%的關(guān)聯(lián)交易； 與同一關(guān)聯(lián)方在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)日常性關(guān)聯(lián)交易累計(jì)總金額不超過近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)40%的關(guān)聯(lián)交易。 上述屬于董事會(huì)的決策權(quán)限的事項(xiàng)，董事會(huì)可通過董事會(huì)決議的形式授權(quán)董事長行使；超過本條規(guī)定的董事會(huì)權(quán)限的，須提交股東大會(huì)審議。 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)審查和決策程序�！� “百二十四條 對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定： （一）不得為任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保； （二）未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，不得提供對(duì)外擔(dān)保； （三）由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上的董事審議同意并作出決議。” 2、《董事會(huì)議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定 《董事會(huì)議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定如下 “第六條 一般職權(quán)范圍……（九）在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定對(duì)外 投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；” “第七條 董事會(huì)對(duì)以下事項(xiàng)在以下范圍內(nèi)具有審查和決策權(quán)： （一）對(duì)外投資 單筆對(duì)外投資不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30％；一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)對(duì)外投資累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％。 （二）收購資產(chǎn) 一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)收購的資產(chǎn)總額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%。 （三）出售或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn) 一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)出售或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（包括股權(quán)資產(chǎn)）總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）累計(jì)不超過近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30%。 （四）向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款（含授信） 單個(gè)借款項(xiàng)目借款（含授信）金額不超過占近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40%，累計(jì)借款（含授信）余額不超過近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)。 79 （五）對(duì)外擔(dān)保 單筆對(duì)外擔(dān)保金額不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%，累計(jì)對(duì)外擔(dān)保金額不超過近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%。 （六）資產(chǎn)抵押：若資產(chǎn)抵押用于向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款，董事會(huì)權(quán)限依據(jù)前款向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的權(quán)限規(guī)定；若資產(chǎn)抵押用于對(duì)外擔(dān)保，董事會(huì)權(quán)限依據(jù)前款對(duì)外擔(dān)保規(guī)定。 （七）關(guān)聯(lián)交易 單次不超過近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的10%的關(guān)聯(lián)交易，與同一關(guān)聯(lián)方在一個(gè)會(huì)計(jì)年年內(nèi)累計(jì)不超過近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40%的關(guān)聯(lián)交易。 上述屬于董事會(huì)的決策權(quán)限的事項(xiàng)，董事會(huì)可通過董事會(huì)決議的形式授權(quán)董事長行使； 超過本條規(guī)定的董事會(huì)權(quán)限的，須提交股東大會(huì)審議。 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)審查和決策程序。” “第八條 對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定： （一）不得為任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保； （二）未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，不得提供對(duì)外擔(dān)保； （三）由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上的董事審議同意并作出決議�！� 3、《關(guān)聯(lián)交易決策管理辦法》的制定和執(zhí)行 2015年7月17日，股東大會(huì)審議通過了《關(guān)聯(lián)交易決策管理辦法》的議案，對(duì)的關(guān)聯(lián)交易及決策程序作出了規(guī)定。對(duì)與關(guān)聯(lián)人發(fā)生購買原材料、燃料；銷售產(chǎn)品、商品；提供或接受勞務(wù)；委托或受托銷售；與關(guān)聯(lián)人共同投資；其他通過約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)等經(jīng)濟(jì)行為的審批權(quán)限、審議程序和信息披露作出了明確的規(guī)定。同時(shí)，對(duì)審批決策時(shí)的相關(guān)關(guān)聯(lián)方的回避制度也作出了明確的規(guī)定。 4、《對(duì)外擔(dān)保決策管理辦法》的制定和執(zhí)行 2015年7月17日，股東大會(huì)審議通過了《對(duì)外擔(dān)保決策管理辦法》的議案，對(duì)的關(guān)聯(lián)交易及決策程序作出了規(guī)定。規(guī)定對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意；此外，還規(guī)定了須由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保的情形，應(yīng)由 80 股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批（含對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保）。 七、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 （一）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其直系親屬直接或間接持有股份的情況 序號(hào) 姓名 職務(wù)/身份 持股方式 持股數(shù)（萬股） 持股比例 1 孫炯光 董事長、鋼板下料總經(jīng)理 直接持股 2,376.00 79.2% 2 周素香 孫炯光母親 直接持股 326.00 10.87% 3 孫書章 孫炯光父親 直接持股 151.00 5.04% 4 韓文平 董事、副總經(jīng)理 直接持股 10.00 0.33% 5 王寶明 董事、副總經(jīng)理 直接持股 10.00 0.33% 6 沈承國 董事 直接持股 4.00 0.13% 7 彭效東 董事 直接持股 4.00 0.13% 8 王寶江 監(jiān)事會(huì)主席 直接持股 10.00 0.33% 9 周明芳 監(jiān)事 直接持股 6.00 0.20% 10 韓守強(qiáng) 董事會(huì)秘書 直接持股 6.00 0.20% 11 王京平 財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接持股 6.00 0.20% （二）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間的親屬關(guān)系 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間不存在親屬關(guān)系，亦沒有其他直系親屬持有股份的情形。 （三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與簽訂的重要協(xié)議或做出的重要承諾董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具《避免同業(yè)競爭承諾函》參見本公開轉(zhuǎn)讓說明書“第四節(jié)治理”之“五、同業(yè)競爭情況及其承諾”之“（三）避免同業(yè)競爭承諾函”。 董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員均對(duì)自己的誠信狀況進(jìn)行了書面說明，并確認(rèn)了以下事實(shí)： 1、上述人員均無近兩年因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分的情形； 2、上述人員均無因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形； 3、上述人員均無近兩年內(nèi)因?qū)λ温毜囊蛑卮筮`法違規(guī)行為而被處 81 罰負(fù)有責(zé)任的情形； 4、上述人員均無個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾危?5、上述人員均無利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職同類的業(yè)務(wù)或從事?lián)p害利益的活動(dòng)，且同簽訂合同或與進(jìn)行交易的情形。 （四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的兼職情況 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在其他單位的兼職情況如下： 姓名 本職務(wù) 兼職名稱 兼職職務(wù) 王寶明 董事 青島紅艷佳服飾 法定代表人、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理 彭效東 董事 青島愛仕涂涂料 監(jiān)事 除此之外，董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員不存在在其他單位兼職的情形。 （五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)外投資情況 截至本公開轉(zhuǎn)讓說明書簽署日，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的對(duì)外投資情況如下： 在任 姓名 住所 投資單位名稱 持股情況 投資單位主營業(yè)務(wù) 職情況 集成化房屋安裝，H型鋼、金屬復(fù) 合板、彩鋼瓦、C型鋼；中央空調(diào)設(shè) 計(jì)、安裝、銷售；通風(fēng)設(shè)安裝、 地暖管道安裝、太陽能面板設(shè)計(jì)、 安裝；水利水電工程設(shè)計(jì)、施工（不 青島平度市 青島凱鈉拇集 含電力設(shè)施承裝、承修、承試）；給 白沙河街道 成化房屋有限 99.00% 排水工程設(shè)計(jì)、施工、技術(shù)服務(wù)； 辦事處金沙 機(jī)電設(shè)安裝；貨物進(jìn)出口（國家 路28號(hào) 法律法規(guī)禁止經(jīng)營的項(xiàng)目不得經(jīng) 營，國家法律法規(guī)限制經(jīng)營的項(xiàng)目 須取得許可后方可經(jīng)營）。（依法 須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn) 董事長、總 后方可開展經(jīng)營活動(dòng)） 孫炯光 經(jīng)理 橋式起重機(jī)(C級(jí))制造、安裝、改造、 維修（依據(jù)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督管理部門 核發(fā)的《特種設(shè)安裝改造維修許 可證》、《特種設(shè)制造許可證》開 青島平度市 青島鑫光正機(jī) 展經(jīng)營活動(dòng)）；空氣壓縮機(jī)及其配 三城路268 械設(shè)集團(tuán)有 80.00% 件、人造板機(jī)械及其配件、通用機(jī) 號(hào) 限 械配件的生產(chǎn)、銷售與維修；鋼材 批發(fā)零售。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目， 經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活 動(dòng)） 青島平度市 人造板機(jī)械制造；養(yǎng)殖設(shè)生產(chǎn)、 青島鑫日機(jī)械 開發(fā)區(qū)長江 99.00% 銷售；貨物進(jìn)出口（國家法律法規(guī) 制造 路1號(hào) 禁止經(jīng)營的項(xiàng)目不得經(jīng)營，國家法 82 律法規(guī)限制經(jīng)營的項(xiàng)目須取得許可 后方可經(jīng)營）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng) 目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng) 營活動(dòng)） 水性涂料、膩?zhàn)�、砂漿、ＥＰＳ制 品生產(chǎn)、銷售；建筑節(jié)能外墻外保 溫工程、建筑防水工程、防腐保溫 工程、建筑裝修裝飾工程、建筑幕 墻工程、金屬門窗工程施工（以上 青島平度市 平度市光正工 工程須憑資質(zhì)經(jīng)營）；鋼材、木材、 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 12.50%, 貿(mào) 化工產(chǎn)品（不含危禁品）批發(fā)零售； 泉州路8號(hào) 貨物進(jìn)出口（國家法律法規(guī)禁止的 項(xiàng)目不得經(jīng)營，法律法規(guī)限制的項(xiàng) 目須取得許可后方可經(jīng)營）（依法須 經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后 方可開展經(jīng)營活動(dòng)） 一般經(jīng)營項(xiàng)目:室內(nèi)外裝飾，防水工 青島平度市 青島阿蘭貝爾 程、保溫工程施工，房屋修繕。（憑 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 裝飾工程有限 70.00% 資質(zhì)經(jīng)營）。（以上范圍需經(jīng)許可 泉州路8號(hào) 經(jīng)營的，須憑許可證經(jīng)營） 專業(yè)承包；銷售建材、機(jī)械設(shè)、 金屬材料、化工產(chǎn)品（不含危險(xiǎn)化 學(xué)品）、五金交電、電子產(chǎn)品、日用 品、醫(yī)療器械（限I類）、工藝品、 計(jì)算機(jī)、軟件及輔助設(shè)、針紡織 品、礦產(chǎn)品（不含煤炭及石油制品）、 消防設(shè)及器材、服裝、體育用品、 廚房用具、家具、汽車（不含九座 北京市朝陽 以下乘用車）、潤滑油、家用電器、 京島誠建（北 區(qū)望京園 通訊設(shè)、汽車配件；貨物進(jìn)出口； 京）國際貿(mào)易 49.00% 402號(hào)樓22 代理進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；技術(shù)推 層2610 廣服務(wù)；設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布 廣告；電腦圖文設(shè)計(jì)、制作；經(jīng)濟(jì) 貿(mào)易咨詢；投資咨詢；工程造價(jià)咨 詢；工程勘察設(shè)計(jì)；組織文化藝術(shù) 交流活動(dòng)（不含演出）；會(huì)議及展覽 服務(wù)；貨運(yùn)代理；租賃建筑用機(jī)械 設(shè)；勞務(wù)派遣；維修消防器材。（依 法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批 準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)） 青島平度市 服裝加工、銷售；貨物進(jìn)出口。（依 董事、副總 白沙河街道 青島紅艷佳服 王寶明 79.00% 法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批 經(jīng)理 辦事處金沙 飾 準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)） 路28號(hào) 水性涂料、砂漿、膩?zhàn)由a(chǎn)、銷售； 建筑裝飾材料（不含危險(xiǎn)品）、防水 青島平度市 材料銷售；室內(nèi)外裝飾工程、防腐 青島愛仕涂涂 彭效東 董事 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 70.00% 保溫工程、建筑防水工程設(shè)計(jì)施工 料 泉州路8號(hào) （憑資質(zhì)經(jīng)營）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開 展經(jīng)營活動(dòng)） 本董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不存在對(duì)外投資與存在利益沖突的情況。 （六）近兩年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場禁入措施、受 83 到全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開譴責(zé)情況 管理層承諾不存在下列情形，具《法》及其他法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《章程》規(guī)定的任職資格： 1、無民事行為能力或者限制民事行為能力； 2、因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年； 3、擔(dān)任破產(chǎn)清算的、企業(yè)的董事或者長、經(jīng)理，對(duì)該、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年； 4、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年； 5、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償； 6、近24個(gè)月內(nèi)因違犯國家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰； 7、近24個(gè)月內(nèi)，受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或被采取證券市場禁入措施的；8、各級(jí)黨政機(jī)關(guān)的現(xiàn)職干部、軍隊(duì)現(xiàn)役軍人； 9、法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。 （七）管理層的誠信狀況 管理層近兩年內(nèi)沒有因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；不存在因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形；近兩年內(nèi)沒有對(duì)所任職（包括現(xiàn)任職和曾任職）因重大違法違規(guī)行為而被處罰負(fù)有責(zé)任；不存在個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾�；沒有欺詐或其他不誠實(shí)行為等情況。 八、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近兩年變動(dòng)情況 （一）董事的變化情況 未設(shè)董事會(huì)，由孫炯光擔(dān)任執(zhí)行董事。2015年7月，股份設(shè)立董事會(huì)，由5名董事組成，分別為孫炯光、韓文平、王寶明、沈承國、彭效東。 84 （二）監(jiān)事的變化情況 未設(shè)監(jiān)事會(huì)，由周明芳擔(dān)任監(jiān)事。2015年7月，股份設(shè)立監(jiān)事會(huì)，由3名監(jiān)事組成，分別為王寶江、周明芳、閆淑芹。其中，閆淑芹為職工代表監(jiān)事。 （三）高級(jí)管理人員的變化情況 的總經(jīng)理為孫炯光；股份成立后，董事會(huì)聘任孫炯光為總經(jīng)理，韓文平、王寶明為副總經(jīng)理，韓守強(qiáng)為董事會(huì)秘書，王京平為財(cái)務(wù)總監(jiān)。 報(bào)告期內(nèi)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的變動(dòng)是由于股份設(shè)立以及治理機(jī)制完善而引起，有利于促進(jìn)規(guī)范運(yùn)作和提升管理水平。 85 第四節(jié) 財(cái)務(wù) 一、報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)意見 2013年度、2014年度、2015年1-4月份財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具了[2015]京會(huì)興審字第08010873號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。 二、近兩年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表 （一）財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部于2006年2月15日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其后頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的信息披露編報(bào)規(guī)則5號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2010年修訂）進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 （二）近兩年一期主要財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 2015年4月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 12,881,471.29 9,550,447.18 3,501,896.88 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 1,250,000.00 540,000.00 700,000.00 應(yīng)收賬款 44,046,026.24 84,938,278.03 57,451,287.08 預(yù)付款項(xiàng) 20,090,922.79 17,125,305.29 32,420,387.83 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 22,453,469.47 24,801,103.34 22,639,205.74 存貨 11,745,080.86 5,691,696.45 18,884,991.00 一年內(nèi)到期的非流 動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 2,203,723.76 4,510,358.74 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 114,670,694.41 14,2646,830.29 140,108,127.27 86 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 11,868,270.91 投資性房地產(chǎn) 906,004.52 925,194.43 982,764.15 固定資產(chǎn) 16,314,957.22 16,106,649.60 14,627,629.95 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 無形資產(chǎn) 5,413,805.15 5,458,865.75 5,591,159.30 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 1,526,423.13 1,149,499.98 437,205.27 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 24,161,190.02 35,508,480.67 21,638,758.67 資產(chǎn)總計(jì) 138,831,884.43 178,155,310.96 161,746,885.94 87 合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） 負(fù)債和股東權(quán)益 2015年4月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 30,000,000.00 39,000,000.00 42,000,000.00 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 8,289,914.34 29,953,005.76 9,672,773.65 預(yù)收款項(xiàng) 47,598,252.57 68,880,926.85 74,594,876.15 應(yīng)付職工薪酬 1,621,251.18 1,596,800.33 1,855,958.83 應(yīng)交稅費(fèi) 1,861,920.80 1,263,327.35 1,660,578.48 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 1,603,587.43 4,096,110.51 6,160,866.34 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 90,974,926.32 144,790,170.80 135,945,053.45 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) - - - 負(fù)債合計(jì) 90,974,926.32 144,790,170.80 135,945,053.45 股東權(quán)益： 股本 30,000,000.00 15,735,000.00 15,735,000.00 資本公積 1,359,558.33 2,004,598.56 2,004,598.56 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ) 590,691.92 590,691.92 542,564.24 盈余公積 2,910,442.60 2,910,442.60 2,154,111.83 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 12,996,265.26 12,124,407.08 5,365,557.86 歸屬于母股東權(quán)益合 47,856,958.11 33,365,140.16 25,801,832.49 計(jì) 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 47,856,958.11 33,365,140.16 25,801,832.49 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 138,831,884.43 209,212,911.90 161,746,885.94 88 合并利潤表 項(xiàng)目 2015年1-4月 2014年度 2013年度 一、營業(yè)收入 80,511,500.50 327,599,337.61 192,125,561.71 減：營業(yè)成本 62,369,421.97 278,116,217.51 160,634,115.59 營業(yè)稅金及附加 1,342,275.02 1,509,190.49 1,377,689.97 銷售費(fèi)用 8,298,851.32 16,095,379.40 8,311,819.44 管理費(fèi)用 7,182,014.10 19,635,731.04 17,239,867.61 財(cái)務(wù)費(fèi)用 760,821.39 2,639,713.36 1,965,885.64 資產(chǎn)減值損失 1,507,692.55 2,849,178.85 1,748,821.07 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益 投資收益 131,729.09 -131,729.09 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投 資收益 二、營業(yè)利潤 -817,846.76 6,622,197.87 847,362.39 加：營業(yè)外收入 2,347,923.28 2,488,700.00 1,077,826.73 減：營業(yè)外支出 331,745.51 25,820.05 122,306.16 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 - - 三、利潤總額 1,198,331.01 9,085,077.82 1,802,882.96 減：所得稅費(fèi)用 326,472.83 1,521,770.15 945,625.67 四、凈利潤 871,858.18 7,563,307.67 857,257.29 歸屬于母所有者的凈利潤 871,858.18 7,563,307.67 857,257.29 少數(shù)股東損益 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.24 0.05 （二）稀釋每股收益 0.05 0.24 0.05 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 871,858.18 7,563,307.67 857,257.29 歸屬于母所有者的綜合收益總 871,858.18 7,563,307.67 857,257.29 額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 89 合并現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目 2015年1-4月 2014年度 2013年度 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 99,558,875.11 278,953,033.67 239,380,296.98 收到的稅費(fèi)返還 881,566.08 16,672,167.41 7,186,484.32 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 24,202,929.01 108,827,755.61 84,793,659.49 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 124,643,370.20 404,452,956.69 331,360,440.79 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 101,167,704.33 213,490,742.37 230,831,972.84 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 8,083,864.77 23,808,188.96 18,463,106.48 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 3,731,561.22 5,046,084.08 5,615,738.21 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 18,938,890.27 ` 104,643,854.34 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 131,922,020.59 382,847,457.54 359,554,671.87 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -7,278,650.39 21,605,499.15 -28,194,231.08 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資 170,000.00 - - 產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn) 7,300,000.00 - - 金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 7,470,000.00 - - 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資 125,325.50 556,948.85 972,975.65 產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn) 2,000,000.00 12,000,000.00 - 金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,125,325.50 12,556,948.85 972,975.65 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,344,674.50 -12,556,948.85 -972,975.65 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 14,265,000.00 - - 取得借款收到的現(xiàn)金 - 42,000,000.00 51,000,000.00 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 14,265,000.00 42,000,000.00 51,000,000.00 90 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 9,000,000.00 45,000,000.00 33,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 9,000,000.00 45,000,000.00 33,000,000.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,265,000.00 -3,000,000.00 18,000,000.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影 響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 3,331,024.11 6,048,550.29 -11,167,206.73 加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 9,550,447.18 3,501,896.88 14,669,103.61 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 12,881,471.29 9,550,447.18 3,501,896.88 91 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2015年1-4月 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 一、上年年末余額 15,735,000.00 2,004,598.56 590,691.92 2,910,442.60 12,124,407.08 33,365,140.16 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 2,004,598.56 590,691.92 2,910,442.60 12,124,407.08 33,365,140.16 三、本年增減變動(dòng)金額 14,265,000.00 -645,040.23 871,858.18 14,491,817.95 （一）綜合收益總額 871,858.18 871,858.18 （二）股東投入和減少資本 14,265,000.00 -645,040.23 13,619,959.77 1.股東投入資本 14,265,000.00 14,265,000.00 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金 1,354,959.77 1,354,959.77 額 3．其他 -2,000,000.00 -2,000,000.00 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余額 30,000,000.00 1,359,558.33 590,691.92 2,910,442.60 12,996,265.26 47,856,958.11 92 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)表） 2014年度 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 一、上年年末余額 15,735,000.00 2,004,598.56 542,564.24 2,154,111.83 5,365,557.86 25,801,832.49 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 2,004,598.56 542,564.24 2,154,111.83 5,365,557.86 25,801,832.49 三、本年增減變動(dòng)金額 48,127.68 756,330.77 6,758,849.22 7,563,307.67 （一）綜合收益總額 7,563,307.67 7,563,307.67 （二）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金 額 3．其他 （三）利潤分配 756,330.77 -804,458.45 -48,127.68 1．提取盈余公積 756,330.77 -804,458.45 -48,127.68 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 48,127.68 48,127.68 1.本期提取 48,127.68 48,127.68 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余額 15,735,000.00 2,004,598.56 590,691.92 2,910,442.60 12,124,407.08 33,365,140.16 93 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)表） 2013年度 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 一、上年年末余額 15,735,000.00 4,598.56 2,068,386.10 5,136,590.54 22,944,575.20 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 4,598.56 2,068,386.10 5,136,590.54 22,944,575.20 三、本年增減變動(dòng)金額 2,000,000.00 542,564.24 85,725.73 228,967.32 2,857,257.29 （一）綜合收益總額 857,257.29 857,257.29 （二）股東投入和減少資本 2,000,000.00 2,000,000.00 1.股東投入資本 2,000,000.00 2,000,000.00 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金 額 3．其他 （三）利潤分配 85,725.73 -628,289.97 -542,564.24 1．提取盈余公積 85,725.73 -628,289.97 -542,564.24 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 542,564.24 542,564.24 1.本期提取 542,564.24 542,564.24 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余額 15,735,000.00 2,004,598.56 542,564.24 2,154,111.83 5,365,557.86 25,801,832.49 94 母資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 2015年4月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 9,517,144.87 8,979,368.14 2,467,513.59 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 1,250,000.00 540,000.00 700,000.00 應(yīng)收賬款 45,154,222.11 73,553,554.38 57,340,038.08 預(yù)付款項(xiàng) 19,515,802.79 12,409,779.18 28,123,460.03 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 20,179,099.00 22,367,267.78 22,524,435.43 存貨 11,745,080.86 5,691,696.45 18,884,991.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng) 資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 4,479,618.07 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 107,361,349.63 123,541,665.93 134,520,056.20 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 4,703,616.83 11,868,270.91 - 投資性房地產(chǎn) 906,004.52 925,194.43 982,764.15 固定資產(chǎn) 16,314,423.73 16,106,116.11 14,625,436.02 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 無形資產(chǎn) 5,413,805.15 5,458,865.75 5,591,159.30 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 1,526,423.13 1,149,499.98 437,205.27 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 28,864,273.36 35,507,947.18 21,636,564.74 資產(chǎn)總計(jì) 136,225,622.99 159,049,613.11 156,156,620.94 95 母資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） 負(fù)債和股東權(quán)益 2015年4月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 30,000,000.00 39,000,000.00 42,000,000.00 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 8,193,279.61 25,431,235.45 9,672,773.65 預(yù)收款項(xiàng) 45,864,241.88 58,008,478.64 70,354,371.95 應(yīng)付職工薪酬 1,612,721.18 1,596,800.33 1,855,958.83 應(yīng)交稅費(fèi) 1,158,933.84 2,617,904.85 1,654,648.96 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 1,542,810.77 3,604,376.96 5,648,324.74 一年內(nèi)到期的非流動(dòng) 負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 88,371,987.28 130,258,796.23 131,186,078.13 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 91,258,587.28 130,258,796.23 131,186,078.13 股東權(quán)益： 股本 30,000,000.00 15,735,000.00 15,735,000.00 資本公積 4,063,175.16 4,598.56 4,598.56 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 590,691.92 590,691.92 542,564.24 盈余公積 2,533,468.46 2,533,468.46 2,151,441.05 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 10,666,300.17 9,927,057.94 6,536,938.96 股東權(quán)益合計(jì) 47,853,635.71 28,790,816.88 24,970,542.81 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 136,225,622.99 159,049,613.11 156,156,620.94 96 母利潤表 項(xiàng)目 2015年1-4月 2014年度 2013年度 一、營業(yè)收入 79,744,915.52 309,176,077.06 190,977,954.07 減：營業(yè)成本 62,114,271.17 265,185,878.08 159,598,382.32 營業(yè)稅金及附加 1,342,275.02 1,509,190.49 1,377,689.97 銷售費(fèi)用 8,207,994.45 14,776,684.88 8,301,783.09 管理費(fèi)用 7,105,928.92 19,511,675.56 17,192,380.73 財(cái)務(wù)費(fèi)用 646,850.58 2,647,114.71 1,957,596.89 資產(chǎn)減值損失 1,507,692.55 2,849,178.85 1,748,821.07 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益 投資收益 131,729.09 -131,729.09 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收 益 二、營業(yè)利潤 -1,048,368.08 2,564,625.40 801,300.00 加：營業(yè)外收入 2,347,923.28 2,488,700.00 1,077,826.73 減：營業(yè)外支出 331,745.51 25,820.05 122,306.16 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 967,809.69 5,027,505.35 1,756,820.57 減：所得稅費(fèi)用 228,567.46 1,207,231.28 926,271.08 四、凈利潤 739,242.23 3,820,274.07 830,549.49 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 739,242.23 3,820,274.07 830,549.49 97 母現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目 2015年1-4月 2014年度 2013年度 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 93,123,425.17 265,268,227.78 235,720,051.55 收到的稅費(fèi)返還 308,635.83 16,672,167.41 7,186,484.32 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 17,200,205.40 53,014,434.42 71,609,002.96 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 110,632,266.40 334,954,829.61 314,515,538.83 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 98,124,322.13 218,721,258.25 233,100,098.18 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 8,058,274.77 23,808,188.96 14,717,170.68 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 3,468,178.17 4,851,661.03 5,586,301.59 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 11,053,389.10 65,504,917.97 93,206,932.70 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 120,704,164.17 312,886,026.21 346,610,503.15 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10,071,897.77 22,068,803.40 -32,094,964.32 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資 170,000.00 - 產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn) 7,300,000.00 - 金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 7,470,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資 125,325.50 556,948.85 972,975.65 產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn) 2,000,000.00 12,000,000.00 金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,125,325.50 12,556,948.85 972,975.65 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,344,674.50 -12,556,948.85 -972,975.65 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 14,265,000.00 取得借款收到的現(xiàn)金 42,000,000.00 51,000,000.00 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 14,265,000.00 42,000,000.00 51,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 9,000,000.00 45,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 9,000,000.00 45,000,000.00 30,000,000.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,265,000.00 -3,000,000.00 21,000,000.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影 98 響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 537,776.73 6,511,854.55 -12,067,939.97 加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 8,979,368.14 2,467,513.59 14,535,453.56 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 9,517,144.87 8,979,368.14 2,467,513.59 99 母所有者權(quán)益變動(dòng)表 2015年1-4月 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 存股 一、上年年末余額 15,735,000.00 4,598.56 590,691.92 2,533,468.46 9,927,057.94 28,790,816.88 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 4,598.56 590,691.92 2,533,468.46 9,927,057.94 28,790,816.88 三、本年增減變動(dòng)金額 14,265,000.00 4,058,576.60 739,242.23 19,062,818.83 （一）綜合收益總額 739,242.23 739,242.23 （二）股東投入和減少資本 14,265,000.00 4,058,576.60 18,323,576.60 1.股東投入資本 14,265,000.00 2,703,616.83 16,968,616.83 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 1,354,959.77 1,354,959.77 3．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本年期末余額 30,000,000.00 4,063,175.16 590,691.92 2,533,468.46 10,666,300.17 47,853,635.71 100 母所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)表） 2014年 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 一、上年年末余額 15,735,000.00 4,598.56 542,564.24 2,151,441.05 6,536,938.96 24,970,542.81 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 4,598.56 542,564.24 2,151,441.05 6,536,938.96 24,970,542.81 三、本年增減變動(dòng)金額 48,127.68 382,027.41 3,390,118.98 3,820,274.07 （一）綜合收益總額 3,820,274.07 3,820,274.07 （二）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 3．其他 （三）利潤分配 382,027.41 -430,155.09 -48,127.68 1．提取盈余公積 382,027.41 -430,155.09 -48,127.68 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 48,127.68 48,127.68 1.本期提取 48,127.68 48,127.68 2.本期使用 （七）其他 四、本年期末余額 15,735,000.00 4,598.56 590,691.92 2,533,468.46 9,927,057.94 28,790,816.88 101 母所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)表） 2013年 項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 未分配利潤 少數(shù)所有者權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 一、上年年末余額 15,735,000.00 4,598.56 2,068,386.10 6,332,008.66 24,139,993.32 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 15,735,000.00 4,598.56 2,068,386.10 24,139,993.32 6,332,008.66 三、本年增減變動(dòng)金額 542,564.24 83,054.95 204,930.30 830,549.49 （一）綜合收益總額 830,549.49 830,549.49 （二）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 3．其他 （三）利潤分配 83,054.95 -625,619.19 -542,564.24 1．提取盈余公積 83,054.95 -625,619.19 -542,564.24 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 3．對(duì)股東的分配 4．其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本股本 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ) 542,564.24 542,564.24 1.本期提取 542,564.24 542,564.24 2.本期使用 （七）其他 四、本年期末余額 15,735,000.00 4,598.56 542,564.24 2,151,441.05 6,536,938.96 24,970,542.81 102 三、報(bào)告期內(nèi)采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更 （一）報(bào)告期內(nèi)采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì) 1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》、41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下簡稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）以及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的信息披露編報(bào)規(guī)則5號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 2、持續(xù)經(jīng)營 基于2013年、2014年的盈利趨勢(shì)預(yù)測(cè)自2015年4月30日起8個(gè)月具有穩(wěn)定的持續(xù)經(jīng)營能力。 3、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 4、會(huì)計(jì)期間 本會(huì)計(jì)年度采用公歷制，即公歷1月1日至12月31日為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。 5、營業(yè)周期 本正常營業(yè)周期為12個(gè)月。 6、記賬本位幣 本的記賬本位幣為人民幣，編制財(cái)務(wù)報(bào)表采用的貨幣為人民幣。本及子選定記賬本位幣的依據(jù)是主要業(yè)務(wù)收支的計(jì)價(jià)和結(jié)算幣種。 7、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 （1）同一控制下的企業(yè)合并 本在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按取得被合并方在終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。其中，對(duì)于被合并方與本在企業(yè)合并前采用的會(huì)計(jì)政策不同的，基于重要性原則統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，即按照本的會(huì)計(jì)政策對(duì)被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。鋼板下料本在企業(yè)合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與所支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之間存在差額的，首先調(diào)整資本公積（資本溢價(jià)或股本溢價(jià)），資本公積（資本溢價(jià)或股本溢價(jià)）的余額不足沖減的，依 103 次沖減盈余公積和未分配利潤。 （2）非同一控制下的企業(yè)合并 本在企業(yè)合并中取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債，在購買日按其公允價(jià)值計(jì)量。其中，對(duì)于被購買方與本在企業(yè)合并前采用的會(huì)計(jì)政策不同的，基于重要性原則統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，即按照本的會(huì)計(jì)政策對(duì)被購買方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。本在購買日的合并成本大于企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；如果合并成本小于企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的差額，首先對(duì)合并成本以及在企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的，其差額確認(rèn)為合并當(dāng)期損益。 8、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 （1）合并范圍的確定 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定,不僅包括根據(jù)表決權(quán)（或類似表決權(quán)）本身或者結(jié)合其他安排確定的子，也包括基于一項(xiàng)或多項(xiàng)合同安排決定的結(jié)構(gòu)化主體。 控制是指本擁有對(duì)被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響其回報(bào)金額。子是指被本控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部分，以及企業(yè)所控制的結(jié)構(gòu)化主體等），結(jié)構(gòu)化主體是指在確定其控制方時(shí)沒有將表決權(quán)或類似權(quán)利作為決定性因素而設(shè)計(jì)的主體。 （2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 本以自身和子的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 本編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，將整個(gè)企業(yè)集團(tuán)視為一個(gè)會(huì)計(jì)主體，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)要求，按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，反映企業(yè)集團(tuán)整體財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 ①合并母與子的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和現(xiàn)金流等項(xiàng)目。 104 ②抵銷母對(duì)子的長期股權(quán)投資與母在子所有者權(quán)益中所享有的份額。 ③抵銷母與子、子相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易的影響。內(nèi)部交易表明相關(guān)資產(chǎn)發(fā)生減值損失的，應(yīng)當(dāng)全額確認(rèn)該部分損失。 ④站在企業(yè)集團(tuán)角度對(duì)特殊交易事項(xiàng)予以調(diào)整。 （3）報(bào)告期內(nèi)增減子的處理 ①增加子或業(yè)務(wù) A.同一控制下企業(yè)合并增加的子或業(yè)務(wù) （a）編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，同時(shí)對(duì)比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。 （b）編制合并利潤表時(shí)，將該子以及業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，同時(shí)對(duì)比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。 （c）編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)，將該子以及業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表，同時(shí)對(duì)比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。 B.非同一控制下企業(yè)合并增加的子或業(yè)務(wù) （a）編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。 （b）編制合并利潤表時(shí)，將該子以及業(yè)務(wù)購買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表。 （c）編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)，將該子購買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 ②處置子或業(yè)務(wù) A.編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。 B.編制合并利潤表時(shí)，將該子以及業(yè)務(wù)期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表。 C.編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)將該子以及業(yè)務(wù)期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 105 （4）合并抵銷中的特殊考慮 ①子持有本的長期股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)視為本的庫存股，作為所有者權(quán)益的減項(xiàng)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下以“減：庫存股”項(xiàng)目列示。 子相互之間持有的長期股權(quán)投資，比照本對(duì)子的股權(quán)投資的抵銷方法，將長期股權(quán)投資與其對(duì)應(yīng)的子所有者權(quán)益中所享有的份額相互抵銷。 ②“專項(xiàng)儲(chǔ)”和“一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)”項(xiàng)目由于既不屬于實(shí)收資本（或股本）、資本公積，也與留存收益、未分配利潤不同，在長期股權(quán)投資與子所有者權(quán)益相互抵銷后，按歸屬于母所有者的份額予以恢復(fù)。 ③因抵銷未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部銷售損益導(dǎo)致合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其在所屬納稅主體的計(jì)稅基礎(chǔ)之間產(chǎn)生暫時(shí)性差異的，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債，同時(shí)調(diào)整合并利潤表中的所得稅費(fèi)用，但與直接計(jì)入所有者權(quán)益的交易或事項(xiàng)及企業(yè)合并相關(guān)的遞延所得稅除外。 ④本向子出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)全額抵銷“歸屬于母所有者的凈利潤”。子向本出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)按照本對(duì)該子的分配比例在“歸屬于母所有者的凈利潤”和“少數(shù)股東損益”之間分配抵銷。子之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)按照本對(duì)出售方子的分配比例在“歸屬于母所有者的凈利潤”和“少數(shù)股東損益”之間分配抵銷。 ⑤子少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子期初所有者權(quán)益中所享有的份額的，其余額仍應(yīng)當(dāng)沖減少數(shù)股東權(quán)益。 9、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金指企業(yè)庫存現(xiàn)金及可以隨時(shí)用于支付的存款�，F(xiàn)金等價(jià)物指持有的期限短（一般是指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 10、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 （1）外幣交易時(shí)折算匯率的確定方法 本外幣交易初始確認(rèn)時(shí)采用交易發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算為記賬本位幣。 106 （2）資產(chǎn)負(fù)債表日外幣貨幣性項(xiàng)目的折算方法 在資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算。 因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 （3）外幣報(bào)表折算方法 對(duì)企業(yè)境外經(jīng)營財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算前先調(diào)整境外經(jīng)營的會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策，使之與企業(yè)會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策相一致，再根據(jù)調(diào)整后會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間編制相應(yīng)貨幣（記賬本位幣以外的貨幣）的財(cái)務(wù)報(bào)表，再按照以下方法對(duì)境外經(jīng)營財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算： ①資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。 ②利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 ③產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)作為“外幣報(bào)表折算差額”項(xiàng)目列示。 ④外幣現(xiàn)金流量以及境外子的現(xiàn)金流量，近似匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額應(yīng)當(dāng)作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，鋼板下料在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列報(bào)。 11、金融工具 （1）金融資產(chǎn)劃分為以下四類： ①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 主要是指本為了近期內(nèi)出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融資產(chǎn)和直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)在初始計(jì)量時(shí)按照取得時(shí)的公允價(jià)值作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。支付的價(jià)款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。在持有期間取得利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，本將這類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。這類金融資產(chǎn)在處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng) 107 損益。 ②持有至到期投資 主要是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本具有明確意圖和能力持有至到期的國債、債券等。這類金融資產(chǎn)按照取得時(shí)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付價(jià)款中包含的已到付息期但尚未發(fā)放的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。持有至到期投資在持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。處置持有至到期投資時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。 ③貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等。應(yīng)收賬款是指本銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收款項(xiàng)。應(yīng)收賬款按從購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額。 ④可供出售金融資產(chǎn) 主要是指本沒有劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)的金融資產(chǎn)�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)按照取得該金融資產(chǎn)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價(jià)款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息或已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息或現(xiàn)金股利計(jì)入投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出售金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入資本公積。處置可供出售金融資產(chǎn)時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間差額計(jì)入投資收益；同時(shí)，將原計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對(duì)應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投資收益。 （2）金融負(fù)債的分類 ①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債；這類金融負(fù)債初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，資產(chǎn)負(fù)債表日將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。 ②其他金融負(fù)。 |
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